Nuestro Blog

El Buen Fin y su objetivo fiscal

El Buen Fin es un fin de semana en el que supuestamente los comercios ofrecen descuentos con el objetivo de beneficiar a los consumidores y activar la economía. Pero es mucho más que eso y quien está detrás es la SHCP con sus herramientas fiscalizadoras. En realidad el Buen Fin persigue que se utilicen los medios de pago electrónicos, es decir, las tarjetas de crédito y de débito, en lugar del dinero en efectivo. Para ello, a través de un Decre...

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El combate a las “estrategias” fiscales a Octubre 2015

De Enero de 2014 al 16 de Octubre de 2015 el SAT ha publicado 22 listados de contribuyentes que presuntamente han emitido comprobantes que amparan operaciones inexistentes, encontrándose en esta situación 932 personas físicas y morales. En el mismo período, el SAT ha publicado 24 listados definitivos de contribuyentes cuyos comprobantes no producen ni produjeron efectos fiscales, listados en los que se contiene el nombre de 492 personas físicas y mora...

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¿Compras facturas? ¡Peligro inminente!

Desde Enero de 2014 el SAT ha estado notificando a contribuyentes que presuntamente emitieron comprobantes que amparan operaciones inexistentes para otorgarles un plazo de 15 días en el que pueden desvirtuar esa presunción. ¿Cuándo se presume que un contribuyente emitió comprobantes que amparan operaciones inexistentes? Cuando el contribuyente no cuenta con personal, activos, infraestructura o capacidad material directa o indirectamente, para prestar ...

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SAT embarga a Colegio La Salle ¿Injusticia o negligencia?

SAT embarga a Colegio La Salle     ¿Injusticia o negligencia? El 28 de Julio de 2015, el Colegio La Salle del Estado de México fue “sorprendido” con la visita de personal del SAT, quienes fueron a practicar un embargo correspondiente a un adeudo de IVA que tiene la institución. El embargo duró 10 horas, concluyó a las 2:00 am del día siguiente y el SAT se llevó mobiliario, pizarrones, computadoras y archivos. A continuación analizaremos lo q...

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Declarar falsamente en ceros es delito

En la reciente Conferencia que impartimos sobre Delitos Fiscales comentamos que una de las conductas delictivas más recurrentes consiste en presentar declaraciones falsamente en ceros. El artículo 108 del Código Fiscal de la Federación (CFF) dispone que “Comete el delito de defraudación fiscal quien con uso de engaños… omita total o parcialmente el pago de alguna contribución…”. Por su parte, la fracción I del artículo 109 del CFF señala ...

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La CNBV multa a bancos

Quienes realizan Actividades Vulnerables (inmobiliarias, constructoras, distribuidoras de vehículos, joyerías, galerías de arte, fedatarios públicos, etc.), desde finales de 2013, deben contar con un Manual de Prevención de Lavado de Dinero, implementar políticas de identificación de clientes y usuario, capacitar a su personal y designar a un encargado de cumplimiento, entre otras obligaciones, con el fin de estar en condiciones de presentar correct...

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Denuncia presentada contra Luis Videgaray, Secretario de Hacienda, por probable lavado de dinero

Los servidores públicos y los miembros de partidos políticos tienen el deber constitucional de contribuir al gasto público y cumplir con las leyes fiscales, misma obligación que tenemos todos los demás mexicanos. Sabemos que hay una infinidad de servidores públicos que no cumplen con las disposiciones fiscales, personas cuyo nivel de vida no corresponde con sus ingresos oficiales, por lo que se encuentran en discrepancia fiscal (realizar erogaciones ...

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